内容:
预算准备及编制(4W1H)
Why(为什么编制预算)
预算管理为什么要与公司战略相结合
预算管理模式为什么要与公司组织结构相匹配
案例分析:预算管理模式分析
Who(谁编)
预算组织体系
职责分工
案例分析:财务部的职责及作用
案例分析:纵横结合的预算分级归口管理模式
预算责任主体
案例分析:分清可控不可控,落实责任
预算编制流程
案例分析:两上两下的预算编制流程
What(编什么)
业务预算:销售、生产、成本、费用等与生产活动有关的预算
财务预算:资本(投资)预算、现金预算、预计资产负债表、预计利润表、预计现金流量表
案例分析:主要预算内容分享
When(什么时候编)
年度预算编制时间安排
滚动预算编制时间安排
How(怎么编)
预算编制的准备工作
案例分析:预算口径的统一与基础数据的整理
案例分析:成本中心与预算准备
预算手册的编制
案例分析:预算管理手册分享
预算编制方法
案例分析:零基预算
案例分析:刚性与弹性预算
案例分析:概率预算
重点项目预算编制模型与方法
销售预算
生产预算
投资预算
费用预算
财务预算
案例分析:某先进企业部分预算编制模版分享
滚动预算编制
滚动预算的编制方式
滚动预算的范围与频度
滚动预算的组织与实施
预算审批及执行
预算审批流程
案例分析:预算审核要点
案例分析:预算预留
预算沟通与博弈
案例分析:让分公司自行上报合理的预算
案例分析:如何避免“鞭打快牛”
预算预警机制的建立及风险管控
案例分析:无过程管控导致结果不可控
预算分析及预算调整
案例分析:超预算原因分析
案例分析:会哭的孩子有奶吃,如何对待调增预算的申请;
案例分析:互相调剂是否可以
案例分析:完成利润指标就可以多花成本吗?
预算总结
预算考核及其他
考核指标的设计技巧
案例分析:天塌下来人人顶
案例分析:预算、考核与资源配置
案例分析:重点预算项目考核指标设计
预算管理的其他常见问题解析
预算管理的局限性与超越预算
标签:财务法律、预算管理
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