内容：

第一模块：税务筹划的相关知识

§ 税务筹划的动力机制

- 降低税收成本

- 实现涉税零风险

- 获取资金时间价值

§ 税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性

§ 税务筹划的主要内容

- 合法节税

- 合理避税

- 税负转嫁

§ 税务筹划的基础

- 相关法律、法规

- 相关会计准则、制度

- 风险控制与防范

第二模块：税务筹划的平台及技术手段

§ 价格平台：转让定价的运用

§ 优惠平台：税收优惠的运用

§ 漏洞平台：政策遗漏的运用

§ 空白平台：政策未规定的运用

§ 弹性平台：税法幅度的运用

§ 规避平台：临界点的运用

§ 其他平台：减、免、退、抵免的运用

§ 案例解析

- 1.某集团设立销售公司带来的税务影响

- 2.某集成电路企业的优惠平台案例分析

- 3.“个人网店第一税单”开出之后

第三模块：税务筹划的策略技巧及案例分析

§ 流转税的税务筹划及案例分析

- 增值税：营改增的筹划、进项税和销项税、分散经营等

- 关税：进口完税价格、保税制度、进料和来料加工的选择等

§ 企业所得税的税收筹划与案例分析

- 企业设立：公司类型、设立地点的选择等

- 投资和融资：资金拆借、占用、租赁等

- 销售环节：产品价格制定、销售返利等

- 内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等

- 股权投资：持有收益、转让收益等

- 税收优惠：行业优惠、定期减免税、加计扣除等

- 企业重组：一般重组和特殊重组等

§ 个人所得税的税收筹划与案例分析

- 工资薪金：工资与劳务的转化等

- 劳务报酬：分次、分项等

- 奖金的发放：分月、集中发放等

- 股息红利：股东拿工资还是股息等

§ 财产、行为税的税收筹划与案例分析

- 印花税：合同金额、人数等

- 土地增值税：增量、收入、成本等

§ 综合案例分析

- 1.某工业企业的分散经营案例

- 2.某钢结构制造商的混合销售案例

- 3.某企业的房屋租赁业务案例

第四模块：最新税收法规政策的变化

§ 流转税：增值税、营业税

§ 进出口税收：出口退税、关税

§ 企业所得税和个人所得税

§ 行为财产税：房产税、土地使用税等

§ 综合税收政策和税收征管

标签：税务筹划,税务成本控制